—2023年12月28日在縣第十八屆人民代表大會第三次會議上
武平縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現將我縣2023年財政預算執行情況和2024年財政預算草案提請縣第十八屆人大三次會議審議,并請縣政協委員和其他列席人員提出意見。
一、2023年預算執行情況
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年。全縣財政工作在縣委、縣政府的堅強領導下, 在縣人大及其常委會監督支持下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神和中央、省、市、縣決策部署，聚焦實施“深學爭優、敢為爭先、實干爭效”行動，加力提效實施積極的財政政策，扎實開展“財力攻堅”“閑置資產盤活百日攻堅”專項行動，積極開源節流,努力增收節支,加強收支管理,保障改善民生，全縣預算執行情況總體平穩。
（一）2023年預算收支情況
縣第十八屆人民代表大會第二次會議審議批準了2023年年初預算，實際執行中，由于收入、支出與年初預算相比發生了變化，縣十八屆人大常委會第十九次會議審議批準了2023年度縣本級收支預算調整。
1.一般公共預算
2023年，一般公共預算總收入預計完成133047萬元，完成調整預算的100%，同比增長9.9%，其中地方一般公共預算收入預計完成92701萬元，完成調整預算的100%，同比增長8.7%（詳見附件1）。
地方一般公共預算收入92701萬元，加上上級補助收入 212987萬元、一般債券收入（新增債券）13992萬元、一般債券收入（再融資債券）38404萬元、上年結轉122465萬元、動用預算穩定調節基金10012萬元、調入資金61560萬元，預計收入總量552121萬元（詳見附件2）。
一般公共預算支出預計完成343489萬元，同比增長16%。一般公共預算支出加上政府債務還本支出40335萬元、上解支出8600萬元、調出資金26739萬元、補充預算穩定調節基金55000萬元，預計支出總量474163萬元（詳見附件3），其中，按最新規定調整后的“三?！敝С觯ū９べY、保運轉、?；久裆С觯╊A計167325萬元。
收支總量相抵后，預計結轉下年支出77958萬元。
2.政府性基金預算
2023年，政府性基金收入預計完成41676萬元，完成調整預算的100%,同比下降11.2%，主要是國有土地使用權出讓收入未完成年度計劃任務。加上上級補助收入2311萬元、專項債券收入（新增債券）67000萬元、專項債券收入（再融資債券）47249萬元、調入資金26739萬元、上年結轉收入33967萬元，預計收入總量218941萬元（詳見附件4）。
政府性基金支出預計完成112649萬元，同比增長5.5%，主要是今年專項債安排的支出比上年增加。政府性基金支出加上債務還本支出54900萬元、上解支出254萬元、調出資金51139萬元，預計支出總量218941萬元（詳見附件5）。
收支總量相抵后，預計當年收支平衡。
3.社會保險基金預算
2023年，社會保險基金收入預計完成47534萬元，同比增長11.1%。社會保險基金支出預計完成41781萬元，同比增長9.7%。收支相抵當年結余5753萬元，加上上年結余39351萬元，預計滾存結余45104萬元，結轉下年支出（詳見附件6）。
以上數據根據預算執行情況初步匯總，在決算編制中可能還會有所變動，決算編成后再按規定報縣人大常委會審批。
（二）落實縣人大決議及重點財政工作情況
2023年，財政工作認真落實縣十八屆人大二次會議決議及縣人大常委會的審查意見，堅持穩字當頭、穩中求進，科學統籌資源配置，發揮服務保障職能，全力以赴穩住經濟大盤，確保經濟運行在合理區間，全縣財政運行和預算執行情況總體平穩。
1.千方百計聚財源，增強財政保障能力。圍繞年初縣人大批準的預期目標任務，把組織財政收入工作擺在重中之重的位置，主動采取積極措施，增加可用財力規模，切實發揮財源建設對財政增收的支撐作用。一是推動攻堅行動。各責任單位持續做好項目攻堅、項目策劃、資產盤活等工作，推動“政策攻堅”“財力攻堅”“閑置資產盤活百日攻堅”落地見效。全年通過爭取、列入考核范圍的上級專項轉移支付補助預計11.5億元，同比增加1.5億元、增長15%，今年成功爭取閩粵贛省際老區蘇區山水工程示范項目（一期）、全省唯一的全國農村綜合性改革試點試驗項目（上級補助1.5億元，分兩年實施）、第四批省級移民后扶示范區等3個競爭性立項重大補助項目;省財政廳累計下達我縣新增債券資金額度為8.1億元。今年以來盤活閑置國有資產實現收入2.21億元。二是強化稅收管征。加強對重點稅源企業的管理與服務，進一步完善綜合治稅體制機制建設，推進稅費協同共治，依法依規組織稅費收入，實現應收盡收。三是開展稅源培育。大力培育制造業、建筑業、金融業、房地產業等重點行業中的重點企業，為我縣穩定稅源提供堅強保障。全年納稅上千萬元“金銀銅娃娃”企業12家。四是盤活存量資金。對長期沉淀閑置結余結轉資金按規定收回財政統籌使用，今年以來收回結余結轉資金1.78億元，統籌用于全縣民生領域和重點項目支出，切實提高資金使用效益。
2.優化支出保民生，補齊社會事業短板。堅持以人民為中心的發展思想，統籌安排資金，增強財政支持發展的針對性和實效性。在優先保障“三?！敝С?、嚴格控制一般性支出的同時，完善保障和改善民生財政投入機制，集中財力加強普惠性、基礎性民生建設，精準補短板、強弱項，持續增進人民福祉。與民生相關支出26.78億元，增長17.7%，占一般公共預算支出的78%。一是助推教育事業發展。全面落實城鄉義務教育保障機制，全年教育支出7.36億元，增長5.9%；統籌安排對口幫扶、債券、上級專項、捐贈資金1.05億元，支持武平一中籌辦百年校慶，新建啟童慈濟幼兒園、大禾幼兒園，擴建鼓樓小學、紅軍小學，新增幼兒園學位540個、小學學位2160個。二是扎實做好就業保障。下達上級就業專項補助資金830萬元，重點支持就業困難群體；安排重點企業招用工激勵措施獎補資金66萬元。三是加大衛健民生投入。全面落實《武平縣生育友好城市建設實施方案》，出臺一系列鼓勵生育政策，新建嬰幼兒托育服務項目一個，新增托位55個；提高城鄉居民住院醫療待遇，住院報銷比例最高提升至92%。四是支持新型養老體系建設。新建18個長者食堂、10個農村幸福院和8個養老服務網絡化建設試點項目。
3.財政政策見成效，不斷激發發展活力。一是落實惠企紓困政策。不折不扣落實好延續、優化、完善的稅費優惠政策，全年新增減稅降費及退稅緩費2.04億元，紅利精準直達各類經營主體；兌現產業獎補和撥付惠企資金1.08億元，支持新型顯示、機械裝備、新材料產業發展；用好用活我省2023年度第一、二期中小微企業提質增產增效專項資金貸款政策，全年發放提質專項貸390筆3.89億元，有效解決實體企業“融資難、融資貴”問題，充分激發市場主體活力。二是大力支持鄉村振興。安排鄉村振興資金7148萬元，統籌用于鄉村振興產業發展、人居環境整治、鄉村振興基礎設施等；統籌安排省、市、縣資金以及廈門思明區對口幫扶資金等3968萬元用于13個省級鄉村振興示范村建設；積極落實各項強農惠農政策，下達耕地地力保護補貼2543萬元、實際種糧農民一次性補貼209萬元、農機購置補貼708萬元；結合鄉村振興戰略，安排全縣103個農村公益事業財政獎補資金1513萬元。三是城鄉發展有效融合。統籌安排1.1億元，完成林化新村等17個老舊小區改造，推進育才路、西苑路及周邊地區等雨污分流工程建設；支持龍河文化長廊中心建設、城區綠化、美化、亮化等配套設施提升項目，改善人居環境，提升城市品質。投入3.5億元，支持龍龍鐵路武平站交通樞紐一體化工程、國道205線來福至動車場站段、高林公路爐坑至中堡集鎮路段等重大交通基礎設施建設，縣域交通基礎設施日趨完善，城鄉融合發展更加緊密。
4.多措并舉防風險，筑牢財政安全底線。牢牢把握“穩中求進”工作總基調，統籌發展與安全，堅持系統觀念，強化底線思維，堅決守住財政領域安全底線。一是兜牢兜實“三保”底線。堅決扛起縣級財政部門責任，落實縣級“三保”風險防范，及時、足額撥付部門單位運轉經費，確保人員工資及時發放；加強直達資金管理和使用，按進度撥付中央直達資金6.12億元，有力保障民生重點領域支出。二是努力壓減一般性支出。落實政府“過緊日子”要求，出臺《武平縣人民政府辦公室關于嚴格落實“八大措施”帶頭“過緊日子”的通知》，從嚴控制一般性支出。全年完成政府采購1.19億元，節約財政資金720萬元，節約率5.3%；完成政府性投資項目結算審核6.93億元，核減6512萬元，核減率9.4%；全縣一般性支出同比下降2%。三是強化債務風險管理。完善隱性債務動態監測制度，強化債務風險管控，積極籌措和調度資金，做好地方政府債務化解工作。四是加強國企風險防范。逐步完善縣屬國有企業權責監管清單，建立健全企業內控機制，將內部控制嵌入各層級公司法人治理、業務流程等每個環節，充分發揮企業黨組織、監事會和內審機構的作用，加強監管、防范風險，保障企業健康運行。
5.創新機制強管理，提升財政治理效能。不斷促進財政治理體系和治理能力現代化建設，提高財政治理效能。一是持續深化預算管理改革。依托預算管理一體化平臺，不斷推進零基預算改革提質增效；科學、精細編制財政預算和部門預算，有效解決部門之間經費不平衡、支出進度慢、資金績效低等問題。二是全面實施預算績效管理。加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，全年開展4個重點項目績效再評價及10個專項資金、10個部門整體支出績效自評復核，強化績效評價結果運用，全面提高財政資金使用效益。三是縱深推進普惠金融改革。加大林業金融區塊鏈融資服務平臺拓面增量，全年共有14家金融機構在平臺上提供67款綠色信貸產品，成功放款2798戶，貸款余額6.28億元。四是加強財政監督檢查。完善財政監督機制，組織開展減稅降費、基層“三?！薄⒒菝窕蒉r財政補貼資金、地方預決算公開、“三公”經費等專項檢查，有力保障了財政資金安全。
各位代表，事非經過不知難，成如容易卻艱辛。面對嚴峻的財政收支形勢，財政部門主動適應新常態，采取新舉措，克服重重困難，從容應對挑戰，總體保持了財政穩健運行，這是縣委、縣政府堅強領導的結果，是縣人大、縣政協及代表委員們監督指導、大力支持的結果，也是全縣各級各部門齊心協力、團結奮斗的結果。在肯定成績的同時，我們也清醒地認識到，財政運行仍面臨一些突出問題，主要表現在：財政收入增長后勁不足，“三?！钡让裆鷦傂灾С鲂枨笤黾?，政府債務還本付息高峰來臨，財政收支矛盾突出；部門單位的預算績效管理水平、統籌整合資金力度有待進一步加強等。我們將高度重視這些問題，在今后的工作中積極采取有效措施加以解決。
二、2024年預算草案
2024年的預算編制和財政工作，要以習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的二十大、二十屆二中全會精神為指引，堅持穩中求進、以進促穩、先立后破，按照積極的財政政策要適度加力、提質增效的要求，切實兜牢“三保”底線，堅決落實政府“過緊日子”要求，嚴控一般性支出，強化預算約束和績效管理，提高財政支出的精準性有效性，為統籌高質量發展和高水平安全，奮力譜寫全面建設社會主義現代化國家武平篇章提供更強有力的財力保障。
（一）一般公共預算
2024年一般公共預算總收入安排140985萬元，同比增長6%。地方一般公共預算收入安排97357萬元，同比增長5%（詳見附件7）。地方一般公共預算收入加上上級補助收入178319萬元、一般債券收入（再融資債券）35931萬元、上年結轉77958萬元、動用預算穩定調節基金55000萬元、調入資金42729萬元，預計收入總量487294萬元（詳見附件8）。
一般公共預算支出安排348548萬元，加上債務還本支出39994萬元、上解支出8600萬元、調出資金12527萬元，預計支出總量409669萬元（詳見附件9）。
收支總量相抵后，預計結轉下年支出77625萬元。
按上級財政部門最新規定，2024年我縣“三保”支出預算152239萬元，其中：保工資96845萬元、保運轉7108萬元、保基本民生48286萬元。
（二）政府性基金預算
2024年縣本級政府性基金預算收入安排69077萬元,同比增長65.7%。加上上級補助收入90萬元、專項債券收入（再融資債券）28437萬元、調入資金12527萬元，預計收入總量110131萬元（詳見附件10）。
政府性基金預算支出安排35805萬元，加上債務還本支出31597萬元、調出資金42729萬元，預計支出總量110131萬元（詳見附件11）。
收支總量相抵后，預計當年收支平衡。
（三）社會保險基金預算
2024年社會保險基金預算收入安排50358萬元，支出安排46167萬元。收支相抵后當年結余4191萬元，加上上年結余45104萬元，預計滾存結余49295萬元（詳見附件12）。
三、2024年財政工作重點
（一）以“可持續”為重點，確保財政穩健運行
堅持“增收節支”，著力做好保重點、減開支、穩運行，打造可持續發展的財政保障體系。一是加強財政收入管理。持續開展“財力攻堅”行動，做好稅源挖潛增收，推動財政收入質量更優，力爭開局良好。二是加大產業扶持力度。持續做好重點稅源“金娃娃”“銀娃娃”“銅娃娃”企業培育；用好產業扶持資金，支持“3+N”現代產業體系建設，持續開展大招商招好商行動，為我縣穩定稅源提供堅強保障。三是優化財政支出結構。牢固樹立政府“過緊日子”思想，硬化預算執行約束，嚴控一般性支出，加強“三公”經費管理；盤活存量、用好增量，加大對經濟社會發展薄弱環節和關鍵領域的投入力度，堅決兜住“三保”底線。四是積極向上爭取支持。持續開展“政策攻堅”行動，印發《向上爭取資金指引（2024版）》，緊抓國家支持革命老區振興發展、與廣州對口合作、山海協作等重大政策機遇，多渠道爭取資金，拓寬重大項目建設資金來源。五是用足用好債券資金。夯實債券資金項目申報基礎，提早做好項目前期儲備，積極爭取更大額度債券資金。督促加快債券資金使用進度，將資金轉化為有效投資，形成對經濟的有力拉動。
（二）以“惠民生”為導向，加強資金統籌配置
注重普惠性、基礎性、兜底性民生建設，用好中央特別國債資金，強化財政在社會事業和改善民生方面的積極作用。一是支持教育衛生事業。支持加快建設教育強縣，推進武平一中擴容提升項目建設，辦好武平一中百年校慶，統籌資金補齊教育短板，改善教育教學環境。支持提升健康武平建設，鞏固國家衛生縣和國家慢性病綜合防控示范區成果，不斷加強基本公共衛生服務經費保障。二是強化社會保障體系。持續穩定和擴大就業，完善社保補貼、崗位補貼、創業補貼等財政支持就業創業扶持政策；支持鄉鎮敬老院和農村幸福院提標改造、改建部分養老服務機構、社區日間照料中心，新建8個村級長者食堂，全面提升居家社區養老服務能力水平。三是服務鄉村振興建設。支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接，堅持把農業農村作為財政支出的優先保障領域，緊緊圍繞實施鄉村振興戰略“二十字”總要求，持續完善鄉村振興財政保障機制，支持實施東留、中堡、民主集鎮提升示范工程建設；支持推進2個省級鄉村振興示范鎮和18個鄉村振興示范村建設；支持環千鷺湖城鄉一體協調發展試驗區“五朵金花”建設。四是支持城市品質提升。支持片區雨污分流改造、老舊小區改造、排水防澇設施、龍河文化長廊中心等項目建設，支持龍龍高鐵武平至梅州段開工建設，打造有溫度的旅居城市。
（三）以“提效能”為根本，深化財政監督管理
圍繞“科學、精準、績效”的預算編審要求，優化預算管理制度，全面提升財政管理現代化水平。一是加大財會監管力度。提升財會監督效能，強化對重大財稅政策落實情況監督、重大專項監督和重點領域會計監督；繼續深入開展“1+X”專項督查、會計信息質量檢查。二是優化項目績效管理。推動預算管理和績效管理全面融合，健全績效評價結果應用機制，將預算績效管理結果與安排預算、完善政策和改進管理相掛鉤，推進形成結果反饋、問題整改、績效提升的良性循環。三是加強預算執行管理。以預算管理一體化系統全面運行為依托，形成常態化預算執行監控機制。將預算執行監督與日常管理有機融合，強化監控結果運用。四是做好巡視、審計整改和人大代表建議落實工作。抓住問題重點，細化工作措施，積極做好上級巡視、審計發現問題整改以及人大代表建議落實工作，確保財政監督管理貫穿財政工作的各個環節。
（四）以“嚴監管”為抓手，推動國企發展壯大
持續深化國企改革，推動我縣國企做強做大，不斷增強我縣國企的競爭力。一是持續推動縣屬國企市場化轉型升級。以做強礦產業、做大建筑業、做穩房地產經濟、做熱文旅業、做優產業園區、做實供應鏈貿易、做活資產與資本經營、做新主賦能產業等“八大經濟”為抓手，進一步做強做大國企，全面提升縣屬國企經營質效，有效提升縣屬企業對我縣的財稅貢獻。二是進一步完善國企監管機制。逐步建立國企監督管理清單，建立健全企業內控機制，防范經營風險，保障企業健康運行。三是進一步加強國企人才隊伍建設。建立縣屬國企員工編制核定動態管理制度，遵循“退一補一”、“公開招聘”原則，完善企業人員“能進能出”機制，有效提升企業員工工作積極性。
（五）以“保安全”為關鍵，防范化解財政風險
按照統籌發展和安全的要求，增強底線思維和憂患意識，以更高標準、更嚴要求持續抓好防風險消隱患，為縣域經濟社會平穩健康發展營造安全、良好的財政環境。一是防范化解債務風險。依法依規用好地方政府債券資金，落實債券到期償還責任，加強債務風險管理，嚴格按照要求控制地方政府債務率，規范地方政府舉債融資行為，堅決防范新增隱性債務，牢牢守住不發生系統性風險底線。二是防范“三保”保障風險。嚴格執行“三保”要求，堅持“三保”支出在預算安排、預算執行和庫款撥付等方面的優先保障順序，加強財政運行風險監測，對潛在風險隱患早發現、早介入、早處置。三是防范財經紀律風險。牢固樹立法治理念、財經意識、法律觀念，嚴格按照制度和規矩辦事，堅決維護制度的嚴肅性，健全財會監督機制，管好用好財政資金，讓財經紀律成為不可觸碰的“高壓線”。
各位代表，做好明年的財政工作，任務艱巨，責任重大。我們將更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大、縣政協的監督指導下，踔厲奮發、勇毅前行，真抓實干、攻堅克難，扎實做好財政各項工作，為全方位推進高質量發展、奮力譜寫全面建設社會主義現代化國家武平篇章而努力奮斗！
附件：1.2023年一般公共預算收入執行情況表
2.2023年一般公共預算收入總量執行情況表
3.2023年一般公共預算支出執行情況表
4.2023年政府性基金預算收入總量執行情況表
5.2023年政府性基金預算支出執行情況表
6.2023年社會保險基金預算收支執行情況表
7.2024年一般公共預算收入預算表
8.2024年一般公共預算收入總量預算表
9.2024年一般公共預算支出預算表
10. 2024年政府性基金預算收入總量預算表
11. 2024年政府性基金預算支出預算表
12.2024年社會保險基金預算收支預算表
財政預算報告名詞解釋
1.“三?！敝С觯?/span>保工資、保運轉、?；久裆С觥?/span>
2.債務轉貸收入：下級政府收到的上級政府轉貸的債券收入，包括新增債券收入和再融資債券收入。
3.新增債券：在省級下達的新增政府債務限額內，由省政府統一發行，用于公益性項目資本支出的政府債券。按債券資金償還渠道分為新增一般債券和新增專項債券。
4.再融資債券：發行募集資金用于償還部分到期地方政府債券本金的債券，是財政部對于債務預算的分類管理方式。按債券資金償還渠道分為再融資一般債券和再融資專項債券。
5.一般債券：省、自治區、直轄市政府為沒有收益的公益性項目發行的、約定一定期限內主要以一般公共預算收入還本付息的政府債券。
6.專項債券：省、自治區、直轄市政府為有一定收益的公益性項目發行的、約定一定期限內以公益性項目對應的政府性基金或專項收入還本付息的政府債券。
7.延續、優化、完善的稅費優惠政策：貫徹落實習近平總書記重要指示精神和黨中央、國務院決策部署，按照“積極的財政政策要加力提效、注重精準、更可持續”的要求，延續、優化了一批階段性稅費優惠政策，研究出臺了一批針對性強的新措施，支持企業紓困發展。
8.“3+N”現代產業體系：主攻新型顯示、機械裝備、新材料三大主導產業，推進特色現代農業、文旅康養、培訓研學、現代物流、金融、房地產和建筑業等產業發展。
9.全面實施預算績效管理:中共中央、國務院印發的《關于全面實施預算績效管理的意見》明確,加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系。
“全方位”是指將各級政府收支、部門和單位預算全面納入績效管理,實施政府預算、部門和單位預算、政策和項目預算績效管理。
“全過程”是指將預算績效管理的理念融入預算編制、執行、完成的事前、事中、事后全過程,實現預算和績效管理一體化。
“全覆蓋”是指推動績效管理覆蓋所有財政資金，統籌實施一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算、社會保險基金預算績效管理。
10.零基預算：改變“基數+增長”的預算編制方式，以零為基點編制預算。立足財力實際，根據預算年度的工作重點、財力可能和輕重緩急，在成本效益分析基礎上，通過全面實施預算績效評價，科學分析各項支出的必要性、準確性，重新確定預算規模、分配標準和支出結構，提高財政資金的配置效率和使用效益。
閩公安網備：35082402000101
